Off-shore osiguravajuća i reosiguravajuća društva u Nevis-u PDF Print E-mail
Pre nego se donese odluka da se osnuje vlastito off-shore osiguravajuće društvo u Nevisu pretpostavlja se da je osoba ili organizacija načinila studiju o izvodljivosti vlastitog programa za zdravstveno osiguranje kao i za osiguranje vlasništva i/ili u slučaju nezgode. Sledeće karakteristike ogranka moraju se uzeti u obzir: -potrebe članova
-kritična masa participacije
-servis početne kapitalizacije
-realna projekcija gubitka i politika cena
-dugoročna obaveza za članove i
-dugoročna obaveza  udruženja u rukovođenju programom
Jednom kada je doneta odluka o pokretanju postupka mora se tražiti
savet profesionalnog poreznog savetnika. Formiranje off-shore osiguravajućeg i reosiguravajućeg društva nosi sa sobom određene porezne implikacije. Nadalje poslovni plan treba biti formulisan u skladu sa delovanjem osiguranja ili reosiguranja. Osiguranje i reosiguranje imaju značajne troškove uključujući i trošak formiranja, godišnjeg upravljanja,aktuarskih troškova i reosiguranja. Mora se napomenuti da je upravljanje u osiguranju ili u reosiguranju ozbiljan posao. Poslovni plan trebao bi utvrditi, da li je potreban osiguravaoc, i da li će se vršiti direktno osiguravanje? Da li je poslovni partner bio  osiguran pre nego je formirao osiguranje ili reosiguranje?
Nevis. U tom trenutku može se formirati osiguranje ili reosiguranje.      
Uz svaku molbu mora biti priložen i zdrav poslovni plan da bi se preduyece moglo osnovati u Nevisu. On se treba uputiti ministru finansija ili nadzorniku. Poslovni plan mora sadržavati sledeće informacije:
-koji se tip osiguranja ili reosiguranja osniva
-koje rizike treba pokrivati
-ko su direktori i menadžeri osiguranja
-hoće li se glavno mesto poslovanja nalaziti u Nevisu
- hoće li u Nevisu  biti i menadžer koji će tu imati prebivalište, te ako je tako ko
-kvalifikacije direktora i menadžera
-ko je reosiguravaoc osiguranja (gde se može primeniti)
-fronting osiguravaoc ako postoji, ili direktno pisanje
-aktuari i revizori
-projektovana bruto premija za prve tri godine
-osiguravaoc i reosiguravaoc platiće svojih 2% poreza na bruto premiju godišnje
-postoji saglasnost o merama za sprečavanja pranja novca koje se moraju uvesti u osiguranje i u reosiguranjeFormacija
Prema zakonu u Nevisu osiguravajuće društvo mora biti kompanija formirana pod Nevis Business Corporation Ordinance 1984 (uredbe o poslovnim korporacijama) Traženje i rezervacija imena mora već biti obavljena.
Nakon što se oblikuje molba, ona se pošalje sekretaru da se odobri delovanje osiguravaoca ili reosiguravaoca. Uz molbu treba priložiti troškove za dobijanje dozvole.
Troškovi dozvole za osiguranje su sledeći:
-klasa A –pojedinac osiguravaoc US$ 1,000.00
-klasa B-  osiguravaoc sa manje od 5 vlasnika US$ 2,000.00
-klasa C-  osiguravaoc sa 5 ili više vlasnika US$ 5,000.00 Sekretar će proslediti molbu nadzornoj ustanovi ( deo komisije za finansijske usluge federacije St.Christopher i Nevis), a ona će ili preporučiti odobrenje ili će odbiti molbu. Podnosilac molbe mora priložiti potreban kapital za oba, za osiguranje i reosiguranje koji je:
-pojedinac osiguravaoc ili reosiguravaoc EC$27,000.00
-manje od pet vlasnika osiguranja ili reosiguranja EC$54,000.00
-pet ili više vlasnika osiguranja ili reosiguranja EC$135,000.00. Kapital se mora uplatiti u Bank of Nevis Limited. Sekretar mora pohraniti članke i memorandum udruženja i onda vam je licenca zagarantovana.
NBCO 1984 dopušta da se deonice na donosioca izdaju za NBCO, ali registrovani agent (osnivanje) mora čuvati popis stvarnih vlasnika tih deonica u svom uredu, da bi ih nadzorni organ mogao dobiti na uvid. Najmanje dva direktora moraju biti stvarne osobe i kvalifikovani da obavljaju poslove direktora. Može se zaposliti profesionalni menadžer za osiguranja, koji ne mora imati prebivalište u Nevisu pod uslovom da postoji registrovani agent (osiguranje) sa odgovarajućim znanjem i iskustvom u poslovima osiguranja. Menadžer ne bi trebao biti deoničar, niti imati bilo kakav interes, direktan ili indirektan u osiguranju ili reosiguranju.
Osiguravaoc ili reosiguravaoc može tada početi sa radom u svom uredu ili u glavnom mestu poslovanja. Ukoliko se on nalazi izvan Nevisa onda sekretar mora izdati odobrenje.
Osiguravaoc ili reosiguravaoc može upisati do 50% nesrodnog posla pod uslovom da za to sekretar izda pismeno odobrenje. Osiguravaoc ili reosiguravaoc može investirati bez ograničenja, pod uslovom da sekretar odobri investiciju. Osiguravaoc ili reosiguravaoc mora stalno održavati adekvatnost svog kapitala, te mora obavestiti sekretara ako to nije u stanju.
Pošto je osiguravaoc i reosiguravaoc u Nevisu ujedno i NBCO on mora poštovati propise za sprečavanje pranja novca i upute (Guidance Notes) skladne sa Proceede of Crime Act 2000 ( kazneni zakon). Osiguravaoc i reosiguravaoc moraju formirati režim usklađenosti. On za sobom povlači metodologiju kojom se utvrđuje identitet učesnika u poslovanju osiguranja i reosiguranja, kreiraju trajnu verifikaciju i postupke arhiviranja, usvajaju protokole internih kontrola i komuniciranja, uvežbavaju sadašnje i buduće zaposlene, brinu se za  kurseve kojima će se obnoviti stečena znanja i omogućuju službeniku na visokom položaju uvid i odgovornost u aktivnosti kojima se sprečava pranje novca.
Osiguranje ili reosiguranje mora svake godine obnoviti svoju licencu i platiti porez na premiju u iznosu od 2% na bruto premiju. Isto tako osiguravaoc ili reosiguravaoc mora održavati adekvatne rezerve kapiatala. Finansijski izveštaji napravljeni prema IAS pravilima moraju se arhivirati svake godine. Sekretar je ovlašćen da obavlja dospele revizije da bi proverio da osiguravaoc ili reosiguravaoc posluje u skladu s propisima za sprečavanje parnja novca i uputama (Guidance Notes) te ima pravo pregledati svaki dokument. Ukoliko se mesto obavljanja poslovanja nalazi izvan Nevisa sekretar ima pravo vršiti svoje funkcije preko sekretara u toj drugoj jurisdikciji.To omogućuju Propisi o razmeni informacija ( Exchange of Information Regulation, a koji  su u skladu sa Zakonom o komisiji za finansijske usluge (Financial Services Commission Act 2000) iz 2000.