Off-shore osiguravajuća i reosiguravajuća društva u Nevis-u PDF Print E-mail
Prije nego se donese odluka da se osnuje vlastito off-shore osiguravajuće društvo u Nevisu pretpostavlja se da je osoba ili organizacija načinila studiju o izvedivosti vlastitog programa za zdravstveno osiguranje kao i za osiguranje vlasništva i/ili u slučaju nezgode. Sljedeće karakteristike ogranka moraju se uzeti u obzir: -potrebe članova
-kritična masa participacije
-servis početne kapitalizacije
-realna projekcija gubitka i politika cijena-
-dugoročna obaveza za članove i
-dugoročna obaveza  udruženja u rukovođenju programom
Jednom kada je donijeta odluka o pokretanju postupka mora se tražiti
savjet profesionalnog poreznog savjetnika. Formiranje off-shore osiguravajućeg i reosiguravajućeg društva nosi sa sobom određene porezne implikacije. Nadalje poslovni plan treba biti formuliran u skladu sa djelovanjem osiguranja ili reosiguranja. Osiguranje i reosiguranje imaju značajne troškove uključujuću i trošak formiranja, godišnjeg upravljanja,aktuarskih troškova i reosiguranja. Mora se napomenuti da je upravljanje u osiguranju ili u reosiguranju ozbiljan posao. Poslovni plan trebao bi utvrditi, da li je potreban osiguravatelj, i da li će se vršiti direktno osiguravanje? Da li je poslovni partner bio  osiguran prije nego je fromirao osiguranje ili reosiguranje?
Nevis. U tom trenutku može se formirati osiguranje ili reosiguranje.      
Uz svaku molbu mora biti priložen i zdrav poslovni plan da bi se tvrtku moglo osnovati u Nevisu. On se treba uputiti ministru financija ili nadzorniku. Poslovni plan mora sadržavati sljedeće informacije:
-koji se tip osiguranja ili reosiguranja osniva
-koje rizike treba pokrivati
-tko su direktori i menađeri osiguranja
-hoće li se glavno mjesto poslovanja nalaziti u Nevisu
- hoće li u Nevisu  biti i menadžer koji će tu imati prebivalište, te ako je tako tko
-kvalifikacije direktora i menađera
-tko je reosiguravatelj osiguranja (gdje se može primjeniti)
-fronting osiguravatelj ako postoji, ili direktno pisanje
-aktuari i revizori
-projicirana bruto premija za prve tri godine
-osiguravatelj i reosiguravatelj platit će svojih 2% poreza na bruto premiju godišnje
-postoji suglasnost o mjerama za sprečavanja pranja novca koje se moraju uvesti u osiguranje i u reosiguranjeFormacija
Prema zakonu u Nevisu osiguravajuće društvo mora biti kompanija formirana pod Nevis Business Corporation Ordinance 1984 (uredbe o poslovnim korporacijama) Traženje i rezervacija imena mora već biti obavljena.
Nakon što se oblikuje molba, ona se pošalje tajniku da se odobri djelovanje osiguravatelja ili reosiguravatelja. Uz molbu treba priložiti troškove za dobivanje dozvole.
Troškovi dozvole za osiguranje su sljedeći:
-klasa A –pojedinac osiguravatelj US$ 1,000.00
-klasa B-  osiguravatelj sa manje od 5 vlasnika US$ 2,000.00
-klasa C-  osiguravatelj sa 5 ili više vlasnika US$ 5,000.00 Tajnik će proslijediti molbu nadzornoj ustanovi ( dio komisije za financijske usluge federacije St.Christopher i Nevis), a ona će ili preporučiti odobrenje ili će odbiti molbu. Podnositelj molbe mora priložiti potreban kapital za oba, za osiguranje i reosiguranje koji je:
-pojedinac osiguravatelj ili reosiguravatelj EC$27,000.00
-manje od pet vlasnika osiguranja ili reosiguranja EC$54,000.00
-pet ili više vlasnika osiguranja ili reosiguranja EC$135,000.00. Kapital se mora uplatiti u Bank of Nevis Limited. Tajnik mora pohraniti članke i memorandum udruženja i onda vam je licenca zagarantirana.
NBCO 1984 dopušta da se dionice na donositelja izdaju za NBCO, ali registrirani agent (osnivanje) mora čuvati popis stvarnih vlasnika tih dionica u svom uredu, da bi ih nadzorni organ mogao dobiti na uvid. Najmanje dva direktora moraju biti stvarne osobe i kvalificirani da obavljaju poslove direktora. Može se zaposliti profesionalni menadžer za osiguranja, koji ne mora imati prebivalište u Nevisu pod uvjetom da postoji registrirani agent (osiguranje) sa odgovarajućim znanjem i iskustvom u poslovima osiguranja. Menadžer ne bi trebao biti dioničar, niti imati bilo kakav interes, direktan ili indirektan u osiguranju ili reosiguranju.
Osiguravatelj ili reosiguravatelj može tada početi sa radom u svom uredu ili u glavnom mjestu poslovanja. Ukoliko se on nalazi izvan Nevisa onda tajnik mora izdati odobrenje.
Osiguravatelj ili reosiguravatelj može upisati do 50% nesrodnog posla pod uvjetom da za to tajnik izda pismeno odobrenje. Osiguravatelj ili reosiguravatelj može investirati bez ograničenja, pod uvjetom da tajnik odobri investiciju. Osiguravatelj ili reosiguravatelj mora stalno održavati adekvatnost svog kapitala, te mora obavijestiti tajnika ako to nije u stanju.
Pošto je osiguravatelj i reosiguravatelj u Nevisu ujedno i NBCO on mora poštivati propise za sprečavanje pranja novca i upute (Guidance Notes) sukladne sa Proceede of Crime Act 2000 ( kazneni zakon). Osiguravatelj i reosiguravatelj moraju formirati režim usklađenosti. On za sobom povlači metodologiju kojom se utvrđuje identitet sudionika u poslovanju osiguranja i reosiguranja, kreiraju trajnu verifikaciju i postupke arhiviranja, usvajaju protokole internih kontrola i komuniciranja, uvježbavaju sadašnje i buduće zaposlenike, brinu se za  tečajeve kojima će se obnoviti stečena znanja i omogućuju službeniku na visokom položaju uvid i odgovornost u aktivnosti kojima se sprečava pranje novca.
Osiguranje ili reosiguranje mora svake godine obnoviti svoju licencu i platiti porez na premiju u iznosu od 2% na bruto premiju. Isto tako osiguravatelj ili reosiguravatelj mora održavati adekvatne rezerve kapiatala. Financijska izvješća napravljena prema IAS pravilima moraju se arhivirati svake godine. Tajnik je ovlašten da obavlja dospjele revizije da bi provjerio da osiguravatelj ili reosiguravatelj posluje u skladu s propisima za sprečavanje parnja novca i uputama (Guidance Notes) te ima pravo pregledati svaki dokument. Ukoliko se mjesto obavljanja polovanja nalzi izvan Nevisa tajnik ima pravo vršiti svoje funkcije preko tajnika u toj drugoj jurisdikciji.To omogućuju Propisi o razmjeni informacija ( Exchange of Information Regulation, a koji  su sukladni sa Zakonom o komisiji za financijske usluge (Financial Services Commission Act 2000) iz 2000.