Офшорна финансова компания в Нова Зеландия PDF Print E-mail
Една офшорна финансова компания (ОФК) може да предлага банкови услуги както на частни лица, така и на корпорации по целия свят, без ограничение на броя на клиентите, депозираните суми, или броя на използваните валути.
ОФК може да предлага на практика почти всичко, което и една банка с пълен лиценз предлага, но думата “банка” не може да бъде включена в името на компанията. Дейностите на ОФК могат да включват, но не се ограничават до:
-    Приемане и отдаване на депозити
-    Издаване на финансови гаранции и инструменти
-    Услуги по управление на кешови потоци
-    Текущи сметки
-    Чекови сметки
-    Спестовни сметки
-    Срочни депозити
-    Издаване на сертификати за депозит
-    Телеграфни преводи
-    Услуги по обработване на плащания
-    Управление на фондове
-    Маркетинг на инвестициите
Компанията не е обект на изисквания за капиталови резерви. Директорите и акционерите могат да бъдат от всякаква националност и гражданство.
Въпреки че ОФК не е обект на надзора и регулациите на Централната банка, дейностите й се ръководят от няколко закона. Някои от тях са:
-    Закон за полиците, от 1908 г.
-    Закон за чековете, от 1960 г.
-    Закон за компаниите, от 1993 г.
-    Закон за потребителските гаранции, от 1993 г.
-    Закон за кредитните договори и потребителските финанси, от 2003 г.
-    Закон за електронните транзакции, от 2002 г.
-    Закон за честната търговия, от 1986 г.
-    Закон за отчитането на финансови транзакции, от 1996 г.
-    Закон за (разкриване на) инвестиционните съветници, от 1996 г.
-    Закон за гаранции за личната собственост, от 1999 г.
-    Закон за приходите от престъпност, от 1991 г.
-    Закон за имущественото право, от 1952 г.
-    Закон за резервна банка на Нова Зеландия, от 1989 г.
-    Закон за ценните книжа, от 1978 г.
-    Закон за непотърсени парични средства, от 1969 г.
 
Офшорна финансова институция в Нова Зеландия

КЛЮЧОВИ ХАРАКТЕРИСТИКИ:
-    Времева рамка за учредяване на нова и готова да стартира дейност ОФК – 4-6 седмици
-    Минимален брой директори според изискванията: 1
-    Минимален брой изисквани акционери: 1
-    Изискван годишен одитиран отчет: Да
-    Изисквани местен регистриран адрес на дейност и агент: Да
-    Данък върху отчетената печалба на компанията (ако има такава): 33%
-    Налог за одобрен емитент (върху лихвите, изплащани на клиентите): 2%

ФОРМИРАНЕ И РЕГИСТРАЦИЯ
-    Новозеландска регистрация на Офшорна финансова институция за учредяване на дружеството, което може законно да упражнява дейност с банкови и финансови услуги. Включва Сертификат за съставяне на корпорация и конституиране.
-    Регистриран офис с местен персонал за поддръжка на задължителните регистри, като например тези на акционерите, директорите и директорските сертификати.
-    Услуга за поддържане и документация на транзакциите, като например назначаването и освобождаването на директори, емитиране или придобиване на собствени акции и разпределяне на дивиденти, които изискват специална обработка и грижа.
-    Внасяне на изискваните документи пред Бюрото по компаниите, като например годишната данъчна декларация и декларация след емитиране на акции.
-    Наръчник за съответствие на Офшорните финансови институции със закона, съдържащ глава за фирменото право.
 
Новозеландска офшорна финансова институция
  
СТАТУТ НА ОДОБРЕН ЕМИТЕНТ И ОТСТЪПВАНЕ НА ПОДОХОДЕН ДАНЪК
-    Вземете данъчен номер от Националната служба по приходите за Офшорна финансова институция, за да може компанията ви да започне да отстъпва подоходен данък.
-    Заявление за получаване на Статут на одобрен емитент, което ще позволи на компанията да регистрира гаранции, като срочни депозити и спестовни сметки.
-    Регистрация на ценните книжа, които компанията иска да издава, като срочни депозити, спестовни сметки, и чекови сметки. Това дава право на компанията да плаща лихви на неасоциирани неграждани на страната, без удържане на такса за теглене и без да се разкрива на Националната служба по приходите на кого е била изплатена лихвата по регистрирани ценни книжа. Забележка: Компанията трябва да плаща налог за одобрен емитент в размер на 2% от лихвите.
-    В съответствие с местните данъчни закони компанията трябва да попълва и подава данъчна декларация за подоходния данък и декларация за налога за одобрен емитент. Забележка: необходимата информация трябва да бъде предоставяна от клиента и/или неговия счетоводител.
-    Дължимите данъци и налога са включени в програмата за ежемесечно подсещане за задачите и подсещащи имейли

СПАЗВАНЕ НА РАЗПОРЕДБИТЕ СРЕЩУ ПРАНЕТО НА ПАРИ
-    Наръчникът за съобразяване със законите в ОФИ включва глава за законите за борба с прането на пари и примерна фирмена политика против прането на пари.
-    Преглед на самоличността на клиентите на компанията, системи за отчитане на съхраняването на данни и подозрителни транзакции, в съответствие със Закона за отчитане на финансовите транзакции от 1996 г. и Закона за приходите от престъпност от 1991 г.

СЧЕТОВОДСТВО И ОДИТ
-    Назначава се квалифициран одитор, препоръчан от нас или избран от клиента. Забележка: Това се изисква от Закона за компаниите от 1993 г.
-    Назначаване и поддържане на връзка с местен квалифициран счетоводител, ако е необходимо. Забележка: Счетоводните и одиторски услуги ще бъдат начислявани отделно, от местните професионалисти, препоръчани от нас или посочени от клиента.
-    Преглед на предложените от компанията счетоводни системи, с цел да се гарантира, че компанията може да задоволи изискванията на Закона за компаниите от 1993 г. и Закона за финансовото отчитане от 1993 г. и че поддържа добър счетоводен архив и изготвя финансови отчети, които лесно могат да бъдат одитирани.
-    Счетоводните данни, подлежащи на внасяне пред съответните власти, са включени в програмата за ежемесечно подсещане за задачите и подсещащи имейли.
-    Подаването на одитираните финансови отчети и сметки пред Фирменото отделение важи при получаване от страна на клиента, счетоводителя, или одитора на компанията.